O filială a CFR Marfă dăunează grav bugetului: pierderi de milioane de lei și salarii mărite cu 20%

CFR IRLU, filiala CFR Marfă, va raporta o pierdere brută de 13,7 milioane de lei în acest an, conform unui proiect de ordin pentru aprobarea bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2024. 

Austeritate ocolește Societatea “Întreținere și Reparații Locomotive și Utilaje” – CFR IRLU S.A. filiala Societății Naționale de Transport Feroviar de Marfă “CFR MARFĂ” – S.A. pentru că bugetul de venituri și cheltuieli pe 2024, prevăzut într-un ordin comun al miniștrilor Transporturilor, Sorin Grindeanu, Finanțelor, Marcel Boloș, și Muncii, Simona Bucura-Oprescu, prevede creșteri cu aproape 20% a salariilor în ciuda unei pierderi brute estimate de 13,7 milioane de lei. E drept, bugetul prevede o reducere cu aproape 22% a bonusurilor pentru angajați.

Proiectul de ordin arată societatea a programat un rezultat brut negativ – pierdere,  în valoare de 13.710,10 mii lei, în scădere cu 47,07% față de pierderea preliminată/realizată la data de 31.12.2023.

Cheltuielile de natură salarială, în valoare de 102.864,74 mii lei, sunt estimate în creștere cu 12,28% faţă de valoarea din bugetul aprobat al anului 2023 prin Ordinul comun nr. 913/1468/958/2023,  înregistrând o creștere de la suma de 91.611,47 mii lei (anul 2023) la suma de 102.864,74 mii lei (anul 2024).

În fundamentarea cheltuielilor de natură salarială pe anul 2024, în valoare de 102.864,74 mii lei, au fost luate în calcul prevederile art. 73, alin. (1), lit. e), (3), (4), (5) din Legea nr. 421/2023 – legea bugetului de stat pe anul 2024 coroborate cu cele ale art. XIII alin. (1) din ordonanța de urgență a guvernului nr. 31/28.03.2024, fiind compuse din:

– Cheltuieli cu salariile, în valoare de 89.728,83 mii lei (în creștere cu 19,86% față de nivelul aprobat în anul precedent);

– Bonusuri, în valoare de 13.135,91 mii lei (în scădere cu 21,59% față de valoarea aprobată conform Ordinul comun nr. 913/1468/958/2023), din care:

• 2.000 mii lei cheltuieli sociale, fundamentate în conformitate cu prevederile art. 25, din Legea nr. 227/2015 privind Codul Fiscal și OUG nr. 31/2024, în scădere cu suma de 1.000 mii lei față de suma aprobată în anul precedent;
• 482,61 mii lei contravaloare tichete de masă, în scădere cu suma de 1.046,87 mii lei față de suma aprobată în anul precedent, tichetele de masă fiind prevăzute doar pentru salariații care au salarii nete mai mici de 8.000 lei inclusiv, conform prevederilor art. XL și XLI ale Legii nr. 296/2023, cu modificările și completările ulterioare;
• 653,30 mii lei alte cheltuieli conform CCM.

Nu au fost prevăzute pentru anul 2024 sume pentru vouchere de vacanță conform art. XL, alin. (2) din Legea nr. 296/2023, întrucât în conformitate cu prevederile art. XLI. (1) nu pot fi acordate, societatea înregistrând pierderi contabile;

Majorarea cheltuielilor de natură salarială, prognozată pentru anul 2024, în cuantum de 11.253,27 mii lei este prevăzută în conformitate cu prevederile art. XIII, alin. (1) din OUG nr. 31/28.03.2024, astfel:

– 14.870,49 mii lei creștere a cheltuielilor cu salariile, aferente reîntregirii acestora, pentru întreg anul 2024 determinate ca urmare a acordării unor creșteri salariale în anul 2023  urmarea aplicării prevederilor Legii nr. 195/2020 privind statutul personalului feroviar, cu modificările și completările ulterioare, în conformitate cu art. 73, alin. (1) lit. e) din Legea nr. 421/2023 coroborat cu prevederile art. XIII, alin. (1) din OUG nr. 31/28.03.2024 conform derogării;

– diminuării cu suma de 3.617,22 mii lei a bonusurilor prevăzute în anul 2024 față de valoarea aprobată conform Ordinul comun nr. 913/1468/958/2023.

Valoarea cheltuielilor de natură salarială preliminate/realizate în anul 2023, în sumă de 85.741,24 mii lei, nu depășește valoarea cheltuielilor de natură salarială aprobată prin  bugetul de venituri și cheltuieli al anului 2023, aprobat prin Ordinul comun nr. 913/1468/958/2023.

Cheltuielile aferente contractului de mandat şi a altor organe de conducere şi control, comisii şi comitete, în valoare de 460,44 mii lei, au fost fundamentate în conformitate cu prevederile art. 37 alin. (2) și (3) din OUG nr. 109/2011 cu modificările și completările ulterioare, după cum urmează:

1. pentru directori – valoarea este de 293,04 mii lei;
2. pentru consiliul de administrație – valoarea este de 167,40 mii lei.

Durata mandatului, atât pentru directorat cât și pentru membrii Consiliului de Administrație, este provizorie, mandatele fiind încheiate pe 4 luni cu posibilitatea prelungirii până la 6 luni.

Alte cheltuieli de exploatare, în valoare de 909,24 mii lei, au fost programate sub nivelul celor realizate/preliminate în anul 2023.

Indicatorii economico – financiari cuprinși în proiectul bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2024, au următoarele valori:

– productivitatea muncii  în unități valorice pe total personal mediu,  recalculată conform Legii anuale a bugetului de stat pe anul 2024 – legea nr. 421/2023, în valoare de 131,40 mii lei/persoană, a fost estimată în creștere cu 20,25% față de cea preliminată/realizată în anul 2023;

– câștigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) determinat pe baza cheltuielilor de natură salarială, recalculat conform Ordonanței Guvernului nr. 26/2013 și a Legii anuale a bugetului de stat pe anul 2024 – legea nr. 421/2023, în valoare de 8.568,19 lei/salariat, a fost estimat în creștere cu 19,40% față de cel preliminat/realizat în anul 2023. Asta înseamnă 5.012 lei net.

– numărul de personal prognozat la finele anului 2024 de 981 salariați, a fost estimat în scădere cu 60 persoane față de cel aprobat anul 2023 în bugetul de venituri și cheltuieli prin Ordinul comun nr. 913/1468/958/2023 și a fost menținut la nivelul preliminat/realizat în anul 2023;

– numărul mediu de salariaţi de 981 salariați a fost estimat în scădere cu 60 salariați față de cel aprobat în bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2023, prin Ordinul comun nr.913/1468/958/2023 și a fost menținut la fel ca numărul realizat în anul 2023;

– cheltuielile totale la 1.000 lei venituri totale în valoare de 1.105,88 lei, au fost estimate în scădere cu 10,84% față de cele preliminate/realizate la data de 31.12.2023;

–  plăţile restante în valoare de 16.906 mii lei, au fost programate în scădere cu 9,63% față de cele preliminate/realizate la data de 31.12.2023;

– creanțele restante, în valoare de 2.500 mii lei, au fost programate în scădere cu 34,40% față de cele preliminate/realizate la data de 31.12.2023;

– indicele de creştere al cheltuielilor de 7,12% este mai mic decât indicele de creștere al veniturilor de 20,14%.